Regler mot penningtvätt och finansiering av terrorism

EU antog 2015 det fjärde penningtvättsdirektivet. Direktivet har genomförts i svensk rätt genom bland annat lagen (2017:630) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (penningtvättslagen) och FI:s föreskrifter (FFFS 2017:11) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (penningtvättsföreskrifterna). I syfte att förbättra ramverket – bland annat med tanke på nya tekniska tjänster – antog EU år 2018 ett femte penningtvättsdirektiv, som även det genomförts huvudsakligen i penningtvättslagen.

Därtill finns lagen (2014:307) om straff för penningtvättsbrott, som är det straffrättsliga regelverk som omfattar penningtvätt och finansiering av terrorism. Lagen medför bland annat att det är brottsligt att tvätta pengar.

Det nya penningtvättspaketet 

År 2024 antog EU ett paket med nya regler mot penningtvätt. Paketet består bland annat av tre rättsakter: penningtvättsförordningen (AMLR), sjätte penningtvättsdirektivet (AMLD) och Amla-förordningen (AMLAR). 

Ett av syftena med det nya penningtvättspaketet är att uppnå ett enhetligt regelverk inom EU för att förstärka skyddet mot att EU och EU:s finansiella system utnyttjas för penningtvätt eller finansiering av terrorism. Regelverket syftar vidare till att centralisera penningtvättstillsynen inom EU och att samordna finansunderrättelseenheterna.

Penningtvättsförordningen (AMLR)

Regler som samlas i penningtvättsförordningen (AMLR) gäller direkt för de personer och enheter som omfattas av förordningen. Förordningens tillämplighet är därför inte beroende av att den implementeras i de olika medlemsstaternas nationella lagstiftningar.

AMLR ska tillämpas av verksamhetsutövare i den finansiella sektorn från och med den 10 juli 2027. Förordningen kommer att kompletteras av tekniska standarder och riktlinjer från Amla som närmare kommer specificera vissa av förordningens krav.

Det sjätte penningtvättsdirektivet (AMLD)

Det sjätte penningtvättsdirektivet (AMLD) innehåller bestämmelser som riktar sig till medlemsstaterna. Till exempel innehåller AMLD bestämmelser om samverkan över landsgränser, informationsutbyte, tillsyn och sanktioner.

Amla-förordningen (AMLAR)

Amla-förordningen (AMLAR) innebär att en ny EU-myndighet, Amla, etableras för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism, Authority for Anti-Money Laundering and Countering the Financing of Terrorism (Amla).

I och med att Amla etableras blir FI:s roll i praktiken mindre än i dag vad gäller möjlighet till reglering och rekommendationer. Den årliga rapporteringen kommer till exempel även i fortsättningen att ske i FI:s system, men till stor del utformas och hanteras av Amla.